Banks in this statement include Tai

Banks in this statement include Taiwan Branches of Foreign Banks and Offshore Banking Units (OBU), excludes internal transactions among Taiwan branches of foreign banks and recording businesses for inter-branches outside
Taiwan. Recording transactions for inter-branches outside Taiwan shall be reported in the field of appendix.


This sheet has been divided into five categories based on the standard of derivative contracts’ potential risks, which includes Interest Rate, Exchange Rate, Equity Securities, Commodity and Credit. Gold-relevant contracts
shall be reported in the field of Commodity-Relevant Contract. For complicated derivatives, all kinds of risks shall be identified, which shall be reported in the specific field according to the relevant risk. If the different
kinds of potential risks can’t be classified clearly, it shall be reported in the field based on its main kind of risks. In case of any questions about the risk classification, sequences below are available, which is (1)
Credit, (2) Commodity, (3) Equity Securities, (4) Foreign Exchange, (5) Interest Rate. Please report in the field of ‘other relevant contracts’ if it belongs to none of the above categories.


Portfolios of financial instruments shall be decomposed to its original status. Except for hedged derivatives which need not to be reported separately from non-derivatives in this sheet, other parts of derivatives which are
transaction relevant shall be reported. For example, portfolios of bond, bill investment and foreign exchange or interest rate contract shall be decomposed to components of bond or bill investment transaction and exchange or
interest rate contract first. The amount of exchange or interest rate contract shall be reported in fair value or gain or loss in this sheet.


‘Balance of Notional Amounts’ refers to total notional amount of all kinds of derivative financial products held on the base date. ‘Notional Amounts’ refers to book value, contract value or notional amount of derivative
financial products. If the notional amount of the contract decreases as the time goes, it shall be reported as the rest of the notional amount on the base date. If there are multiplier components inside the derivative
financial products, it shall be reported as real notional amounts (which is the balance of notional amounts times multiples).


When referring to ‘Balance of Notional Amounts’, contracts related with foreign exchange shall be reported in purchase or sell amount only. For example, when there are transactions using currencies other than US dollars, the
amount shall be transferred to US dollar first and then reported. If an FX Swap has a spot or forward transaction, it shall be reported in two forward amounts in ‘Exchange Rate Related Contract- Forward


‘Interest Rate Related Contract’ shall report interest rate contracts in single currency only. Any other contracts referred to two or more currencies, please report them in the item of ‘Foreign Exchange Related Contract-
Swap’. FX SWAPS shall be reported in the item of ‘Foreign Exchange Related Contract-Forward’.


‘Contracts held for trading’ covers regular dealing, arbitrage through short-term market fluctuations, held for clients’ needs, hedging transactions for avoiding contract risks. Other purposes not included here are named as
‘Contracts held for other than Trading’. The hedging transactions banks made for their clients’ needs and avoiding transaction risks all belong to the ‘Contracts Held for Trading’.



’Fair Value’ here refers to the exchange or settled amounts of derivative financial product contract where both sides are willing to trade under normal circumstances, which is also referred to replacement cost under current
market prices (excluding Netting Agreement). If there is a market price for this contract, its fair value shall be based on the market value. While there are no market prices, it shall be evaluated based on market prices of
similar financial products or by other methods (like present value by discounted future cash Flow method). Always choose the most reasonable way to estimate the fair value.


‘Total Positive Amount’ of fair value refers to the total amount of fair value which is positive after evaluation (interest or equity) of all contracts; ‘Total Negative Amount’ of fair value refers to the total amount of
fair value which is negative after evaluation (which is loss or debt, please report it in absolute value). ‘Total Positive Amount of OTC Contracts’ here refers to the total amount of positive fair value (interest or equity)
of derivative contracts after evaluation in OTC market (excluding inter-branch transactions).



‘Profit or loss Amount’ here refers to the accumulated amount of profit or loss from January to the base date of the year.

‘Net Profit or loss of Held for Trading’ refers to the spot position, settled and unsettled profit or loss amount generated by held-for-trading derivative financial products. ‘Net Profit or loss to Held for other than
Trading’ refers to profit or loss amount generated by derivative transactions which are held for other than trading.


‘Delinquency Analysis of Derivative Financial Products’ covers the unsettled derivative contracts on the base date where counterparties fail to fulfill their contracts for over 30 days from the scheduled settlement date,
which shall be reported in the items of ’30 to 89 Days Late’ and ‘More than 90 Days Late’. ‘Book Value of the Assets on sheet’ refers to the amount of assets on sheet of overdue contracts on base date, like the receivable
amount of Interest Rate Swap, Unamortized Premium of Interest Rate Cap or Interest Rate Floor, and the amount of asset on sheet which is positive evaluated by the market price. ‘Fair Value which is Positive’ refers to the
positive fair value evaluated by the market price on the base date, no matter whether it has been recognized as an asset in sheet or not.


Other relevant contracts include Climate, Index or any other related derivative transactions.


Banks shall follow IFRS 39 to evaluate the fair value of derivative financial products and choose the fair value which is most related to the end-of-month value.




Derivative financial products, on principle, shall belong to ‘Purposes of Transactions’, only derivative products which are used for avoiding risks and hedged items (like loans, borrowings, available-for-sale securities)
shall be listed as ‘Held for Other Than Trading’.

Результаты (русский) 1:

Банки в этом заявлении включают Тайвань филиалов иностранных банков и оффшорных банковских подразделений (OBU), исключая внутренние транзакции между Тайвань филиалов иностранных банков и предприятий записи для межучрежденческого отделения за пределами Тайвань. Запись транзакций для межучрежденческого отделения за пределами Тайваня должно указываться в поле приложение.Этот лист разделены на пять категорий, основанных на стандарте производных контрактов потенциальных рисков, которая включает в себя процентной ставки, валютный курс, долевые ценные бумаги, сырьевых товаров и кредит. Золото соответствующих контрактов должна быть указана в области сырьевых товаров-соответствующего контракта. Для сложных производных должны быть определены все виды рисков, который доводится в конкретной области согласно соответствующих рисков. Если различные виды потенциальных рисков не могут быть четко классифицированы, она должна быть указана в поле, основываясь на ее основные виды рисков. В случае возникновения вопросов о классификации рисков последовательности ниже доступны, который является (1) Кредит, (2) товара, (3) эмиссионных ценных бумаг, (4) иностранной валюты, (5) процентная ставка. Пожалуйста отчета в поле «других соответствующих контрактов», если он принадлежит ни один из вышеуказанных категорий.Портфелей финансовых инструментов должна быть разложено в исходное состояние. За исключением хеджирования деривативов, которые не нужно будет сообщено отдельно от не производных в этом листе, другие части производных, которые сообщаются соответствующие транзакции. Например, портфелей облигаций, Билл инвестиций и иностранной валюты, или процентная ставка контракт должен разложить компонентов залога или Билл инвестиционной сделки и обмен или Процентная ставка контракт впервые. Сумма обмена или договора процентная ставка указывается в справедливой стоимости или прибыль или убыток в этом листе.«Баланс условной суммы» относится к условной суммы всех видов производных финансовых продуктов, состоявшемся базовой даты. «Условной суммы» относится к балансовой стоимости, стоимости контракта или условной суммы производных финансовые продукты. Если условную сумму контракта уменьшается, поскольку время идет, оно указывается как остальная часть условной суммы на базовой даты. Если есть множитель компонентов внутри производная финансовые продукты, сообщаются как реальные условной суммы (который является баланс условной суммы раз кратные).Когда речь идет «Баланса условной суммы», контракты, связанные с иностранной валютой сообщаются в покупке или продать только сумму. Например, когда есть транзакций с использованием других валютах, помимо долларов США сумма переданы доллар США сначала и затем сообщил. Если FX своп вперед или спот транзакции, она должна быть указана в две суммы вперед в ' смежных обменный курс контракт - вперед«Смежного договора процентная ставка» докладывает контракты одного только в валюте процентная ставка. Другие контракты, упомянутые в двух или нескольких валютах, сообщите о них в элементе ' иностранной валюты соответствующий контракт -Своп '. FX СВОПОВ должна быть указана в элементе из ' иностранной валюты соответствующий контракт-вперед '.«Контракты, удерживаемые для торговли» охватывает регулярного рассмотрения, арбитраж посредством краткосрочных колебаний рынка, для потребностей клиентов, Хеджирование сделок для избежания рисков контракт. Других целей, не включены здесь названы как«Контракты провел для помимо трейдинг». Хеджирование операций банков сделал для своих клиентов и избежать рисков сделки все принадлежат к «Контракты предназначенные для торговли». «Справедливая стоимость» здесь относится к exchange или поселились суммы контракта производных финансовых продуктов, где обе стороны готовы торговать при нормальных обстоятельствах, который называют восстановительной стоимости согласно действующему рыночные цены (за исключением соглашения о взаимозачете). Если рыночная цена для этого контракта, его справедливой стоимости должна основываться на рыночной стоимости. Хотя есть не рыночные цены, должна оцениваться на основе рыночных цен на подобные финансовые продукты или другими методами (например, текущая стоимость на дисконтированных будущих денежных потоков метод). Всегда выберите наиболее разумный способ для оценки справедливой стоимости.«Общее положительное количество» справедливой стоимости ссылается на общее количество справедливой стоимости, которая является положительным после оценки (проценты или справедливости) всех контрактов; «Отрицательное количество» справедливой стоимости ссылается на общее количество Справедливая стоимость, которая является негативной после оценки (которая является потеря или долга, пожалуйста сообщите об этом в абсолютном значении). «Всего положительные суммы Внебиржевые контракты» здесь относится к общее количество положительных справедливой стоимости (проценты или справедливости) из производных контрактов после оценки в Внебиржевой рынок (исключая межотраслевой сделок). «Прибыль или убыток сумма» здесь относится к накопленной суммы прибыли или потери от января до базовой даты года.«Чистая прибыль или убыток, проведенной для торговли» относится к позиции месте, оседлых и нестабильной прибыли или суммы убытков, порожденных провел для торговли производных финансовых продуктов. «Чистая прибыль или убыток в предназначенные для другой, чем Торговые ' относится к прибыль или убыток сумма сформированных транзакциями производных, которые проводятся для отличных от торговли.«Преступность анализ производных финансовых продуктов» охватывает непросадочно производные контракты на базовой даты, где контрагентами не выполнить их контракты для более чем 30 дней от даты запланированного соглашения, которая должна быть указана в пункты «30-89 дней поздно» и «более чем 90 дней поздно». «Балансовой стоимости активов на листе» относится к сумме активов на листе просроченных контрактов на базовой даты, как дебиторская задолженность Сумма процентной ставки своп, Неамортизированные премиум Cap процентная ставка или ставка этажа и сумма активов на листе, который положительные оценки по рыночной цене. «Справедливая стоимость, которая является положительным» относится к позитивные справедливой стоимости оценена рыночная цена на базовой даты, независимо от того, ли она была признана актива в лист или нет. Другие соответствующие контракты включают климата, индекс или любые другие соответствующие производные сделки.Банки должны следовать МСФО 39 для оценки справедливой стоимости производных финансовых продуктов и выбрать справедливой стоимости, которая является наиболее связанные с значение конца месяца.Производные финансовые продукты, в принципе, принадлежат «Целей сделок», только производных продуктов, которые используются для предотвращения рисков и хеджа (как кредиты, займы, доступных для продажи ценных бумаг) должен быть указан как «Предназначенные для других, чем торговля».

Результаты (русский) 2:

Банки в этом заявлении, включают Тайвань филиалов иностранных банков и оффшорных банковских единиц (OBU), исключает внутренние сделки между Тайвань филиалов иностранных банков и предприятий записи для взаиморасчетов филиалов за пределами
Тайваня. Операции записи для взаиморасчетов филиалов за пределами Тайваня должны быть представлены в области аппендикса. Это лист был разделен на пять категорий, основанных на стандарте потенциальных рисков производных контрактов ", который включает в себя процентная ставка, обменный курс, эмиссионных ценных бумаг, товарных и кредит , Золотые-соответствующие контракты должны быть зарегистрированы в области товарно-Соответствующий контракт. Для сложных производных, все виды рисков, должны быть идентифицированы, которые должны быть представлены в конкретной области в соответствии с соответствующим риском. Если различные виды возможных рисков не могут быть классифицированы ясно, что должно быть сообщено в поле на основе его основного вида рисков. В случае каких-либо вопросов о классификации рисков, последовательности ниже, доступны, что (1) кредит, (2) товар, (3) эмиссионных ценных бумаг, (4) Обмен валюты (5) Процентная ставка. Пожалуйста, сообщите в области "других соответствующих договоров", если она принадлежит ни к одной из вышеперечисленных категорий. Портфелей финансовых инструментов должны быть разложены в исходное состояние. Для хеджируемыми производных, которые не нуждаются в отчетности отдельно от непроизводных в этом листе исключением, другие части производных, которые должны быть представлены соответствующие сделки. Например, портфели облигаций, векселей инвестиций и иностранной валюты или контракта процентной ставки должна быть разложена на компоненты облигаций или векселей инвестиционной сделки и обмена или процентной ставки первого контракта. Сумма обмена или договора процентной ставки сообщается в справедливой стоимости или прибыли или убытка в этом листе. "Баланс условных сумм» относится к общей номинальной стоимостью всех видов производных финансовых продуктов, проводимых на сегодняшний день базовой. "Условные суммы» относится к балансовой стоимости, стоимость контракта или условная сумма производных финансовых продуктов. Если условная сумма контракта уменьшается как время идет, оно должно быть сообщено в остальной части номинальной суммы на дату базовой. Если есть множитель компоненты внутри производных финансовых продуктов, это должно быть сообщено в качестве реальных условных сумм (который является баланс условных сумм раз кратные). При обращении к 'баланса Условные суммы ", контрактов, связанных с иностранной валютой, должны быть зарегистрированы в купить или продать количество только. Например, когда есть сделки, использующие другие, чем доллары США валюты, то сумма должна быть передана к доллару США, а затем сообщается. Если валютный своп имеет место или форвардной сделки, она должна представляться в двух передних количествах в "Курс валют, относящиеся Договор-вперед" Процентная ставка соответствующий договор "должен сообщить контракты процентной ставки только в одной валюте. Любые другие контракты, упомянутые два или более валют, пожалуйста, сообщите о них в "пункта курсовые разницы Договаривающейся своп". FX свопы сообщается в "пункта валютном соответствующий договор-вперед '.' Контрактов, предназначенные для торговли" охватывает регулярный СДЕЛОК, арбитраж счет краткосрочных рыночных колебаний, предназначенных для потребностей клиентов, сделок хеджирования для избежания договора риски. Другие цели, не включенные здесь назван «Контракты, предназначенных для торговли, кроме". В операции по хеджированию банки сделали для своих потребностей клиентов и избежать сделку риски принадлежат к «Контракты, предназначенные для торговли». «Справедливая стоимость» здесь относится к обмену или поселились количества производного контракта финансового продукта, где обе стороны готовы торговать под нормальные обстоятельства, которые также называют восстановительной стоимости в текущих рыночных ценах (без учета взаимозачете Соглашение). Если рыночная цена за этот контракт, его справедливая стоимость должна быть основана на рыночной стоимости. В то время как нет рыночные цены, то она должна оцениваться на основе рыночных цен на аналогичные финансовые продукты или с помощью других методов (например, приведенной стоимости будущих дисконтированных по кассовому методу Flow). Всегда выбирайте самый разумный путь для оценки справедливой стоимости. "Общая положительная сумма" справедливой стоимости относится к общей сумме справедливой стоимости, которая является положительным после оценки (проценты или справедливости) всех договоров; "Всего отрицательная сумма" справедливой стоимости относится к общей сумме справедливой стоимости, которая отрицательно после оценки (который является потеря или долг, пожалуйста, сообщите об этом по абсолютной величине). "Всего положительных Сумма внебиржевых контрактов" здесь относится к общему количеству положительных справедливой стоимости (процентной или долевого) срочных контрактов после оценки в внебиржевом рынке (за исключением межотраслевых сделок). "Прибыль или убыток сумма" здесь относится к накопленной Сумма прибыли или убытка от января до базовой даты года. "Чистая прибыль или убыток, предназначенные для торговли» относится к позиции спот, поселились и нестабильной прибыль или убыток сумма порождается удерживаемых для торговли производными финансовыми продуктами. "Чистая прибыль или убыток, чтобы предназначенные для друга, чем Trading» относится к прибыли или сумма убытка генерируется производных сделок, которые проводятся для других, чем торговля. "Просрочка Анализ производных финансовых продуктов" охватывает нерешенные производные контракты на базовой даты, когда контрагенты не выполнять свои контракты на более чем 30 дней с даты его урегулирования, которые сообщаются в предметы '30 до 89 дней поздно »и« Больше чем 90 дней поздно. "Балансовая стоимость активов на балансе» относится к сумме активов на балансе просроченных контрактов на базовой даты, как к получению суммы процентного свопа, Неамортизированные премии Процентная ставка Cap или процентной ставки этаже, и суммы активов по лист, который положительной оцениваться по рыночной цене. "Справедливой стоимости, которая Позитивный» относится к положительной справедливой стоимости оцениваемого по рыночной цене на дату базовой, независимо от того, была ли она признается в качестве актива в балансе или нет. Другие соответствующие контракты включают климат, индекс или любой другой связанной производной сделка. Банки должны следовать МСФО 39 для оценки справедливой стоимости производных финансовых продуктов и выбрать справедливой стоимости, которая является наиболее связаны с истекшим месяцем значение. Производные финансовые продукты, в принципе, должны принадлежать к «целей операций», только производные продукты, которые используются для предотвращения рисков и к хеджированию (как кредиты, займы, имеющиеся в наличии для продажи ценных бумаг) должны быть перечислены как "удерживаемые для отличных от торговых.

Результаты (русский) 3:

Банки в этом заявлении включают Тайвань филиалы иностранных банков и офшорных банковских подразделений (FCB), за исключением внутренних операций среди тайваньских филиалы иностранных банков и регистрации предприятий в отраслях за пределами
Тайваня. Записи операций для отделений за пределами Тайваня должны быть в добавлении.


Этот лист был разделен на пять категорий на основе стандартных производных контрактов" потенциальные риски, которые включает процентные ставки, обменные курсы, ценные бумаги, товарные и кредитов. Gold-соответствующих контрактов
сообщается в области Commodity-Relevant контракта. Для сложных производных финансовых инструментов, все виды рисков должны быть определены,которые должны быть представлены в конкретной области в зависимости от соответствующих рисков. Если различные
видов потенциальных рисков не может быть классифицирован ясно, что указывается в поле, на основе его основные рода рисков. В случае каких-либо вопросов о классификации рисков, последовательности ниже, доступны, 1)
кредитов, 2) товаров, 3) ценные бумаги, 4) иностранные валюты,